信息化引领 动态化监管——构建精准高效的社保风控体系

社保经办服务是政府公共服务的主战场。如何在确保社保基金安全的前提下,为企业群众提供更加高效便捷的社保经办服务,已成为社保经办部门面临的重大挑战。宁波市社保局着力构建社会保险经办风险防控体系，借助大数据研判风险，实现经办全流程动态监管，有效破解经办管理中“认不清”、“想不全”和“管不到”等难题。

一、转变理念，夯实风控管理基础

(一)顺势而为,主动服务经办业务。

在推进“网上办”“基层办”“全城办”“一证（卡、码）通办”的过程中，将传统的业务经办受限于风控管理转变为风控管理主动服务于业务经办，对每个改革事项，尤其是基层办理事项同步进行风险评估，逐级下放权限，保障改革事项稳步推进。

（二）建章立制，全面规范风险管理。

出台《宁波市社会保险风险管理暂行办法》，全面规范风险的定义、识别、评估、应对和预警指标设立的标准和流程，着重解决风险等级把握不准、风险评估评估结果感性因素居多理性分析不足等突出问题,从制度上将内部控制管理转变为全面风险管理。

（三）强化标准，突出“源头”风险控制。

深入推进社保业务标准化和规范化建设，制订完善业务经办规程，梳理评估业务经办管理潜在风险，对高风险业务事项进行事前控制，最大限度把内部控制嵌入业务信息系统，从源头上降低业务风险。

二、闭环管理，构建风险管理体系

（一）风险导向牵引，重构风控体系。

以风险导向为原则，借助社保大数据，构建包含检查评估、风险管理、数据监控、非现场稽核、综合展现和系统管理六位一体闭环管理体系，集中围绕内部控制、业务事项和数据项开展线上数据监控，分析评价业务流程再造带来的经办运行风险，将疑似问题分别呈现在经办机构决策层、经办管理人员、稽核人员面前，辅助宏观决策，规范业务管理，实现精准稽核。

（二）建立三道防线，实现三个转变。

通过构建制度机制、业务经办、稽核监督三道防线，在经办全流程上建立事前风险评估、事中业务控制和事后稽核检查相结合，静态监管和动态监管相结合，现场稽核与非现场稽核相结合的立体风控体系，实现被动监督向主动监督转变、粗放式检查向精准化检查转变、线下检查向线上检查转变。

（三）形成风险地图，实现主动校偏。

一是利用数据分析模型对稽核结果库中的疑似数据进行统计分析，形成风险分布地图，将某地区（或某险种）在内部控制制度上系统性缺陷及具体业务事项的风险点，推送至决策层和业务经办管理层。二是同步将风险地图反馈至内部检查评估、业务事项风险管理和业务数据监控业务模块，自动提高对高风险事项的稽核抽查比率，调整内部检查评估结果和业务事项风险等级。三是定期完善校准风险监控指标，形成系统“校正器”，实现自我纠偏。

三、全程监控，实现风控动态管理

（一）建立动态风险点知识库。

在风险岗位清单（从241个工作节点中梳理出58个岗位风险点）的基础上，通过对业务经办实时数据、历史数据进行大数据分析，梳理社保费减征、工伤费用审核等业务事项中可能违规的各种情形，建成基础版风险点知识库，并依据业务模式更改、业务事项拓展和业务数据累积，实时更新知识库容量，扩大知识点范畴，形成动态风险点知识库。

（二）完善动态预警指标体系。

依据制定的风险点知识库，结合社保审计、月度结算、数据集中规则及社保违法案件模型，动态设定预警指标，对稽核数据库中的社保业务数据进行重点预警、全业务事项筛选和常规筛选等“体检”，对违反政策规定或超过预设阀值的业务数据，系统直接对该事项进行重点预警；对因前台具备自由裁量权、后台开库和关键信息修改过的常规业务事项，系统则提供筛选功能。

（三）制定动态风险应对措施。

根据风险等级、预警和案件发生情况，制定动态应对措施：对于重大风险领域和重大风险事项，如涉及减征、费率调整等开库处理事项要求事前控制、事中检查和事后监督；对存量数据类风险点，视区域情况及风险级别，逐步完成数据稽核检查；对于重大风险点、重要区域，优先安排“数据体检扫描”，降低风险发生的可能性。

四、融合应用，风控检查精准高效

目前，宁波社保风控系统共设计115类业务查询规则和98类重点预警规则，初步涵盖养老、工伤保险险种，下步将持续扩容，实现全险种覆盖。

在人社部工伤保险内部控制专项检查中，宁波社保局利用风控系统中的检查评估模块在线上完成了对工伤保险内部控制63项指标的检查评价，通过对34项工伤业务事项风险等级评定（其中一级风险22个，二级风险12个），针对业务事项6个标准经办环节设立了26类预警指标，对全市2015年起近6万条工伤保险业务经办事项进行线上“体检”，仅耗时10分钟，发现23类疑似数据580条，其中疑似“先工伤后参保”16条。后经非现场和现场稽核，实际阳性率为56.3%，而大海捞针式的人工查阅纸质档案，线下稽核阳性率仅为0.25‱（万分之0.25）。相较而言，风控系统线上检查的靶向精准性和时效性有质的飞跃，基本达到了风控系统精准高效的初衷。