【备战年结】NC Cloud/NC年结专题之总账结账篇

NC Cloud/NC年结总账结账

会计期间的建立

12月份结账提示“下一年的会计期间尚未初始化，请先建立会计期间”，需要在动态建模平台-基础数据-会计期间中增加会计期间后重新登录系统进行结账。

结账检查项

（一）结账检查未记账凭证

如果当前会计期间存在未记账的凭证，则不允许结账，需要先对凭证进行记账操作。

在凭证管理-记账节点查询出未记账凭证，进行记账操作。

补充说明：取消记账的操作，如下图所示：

（二）结账检查损益结平

组织级参数GL032：结账检查损益结平，如果为“是”，则结账时会检查损益类科目是否结转为零。

注意

系统只检查损益类科目一级科目是否结转为零，允许明细级科目存在余额。

如果出现以上报错，可以通过自定义转账把损益结平，也可以通过手工录入凭证结转损益科目。

（三）结账（关账）检查实时凭证

组织级参数GL084：不允许有未生成凭证的实时凭证的（提前）关账检查期间。参数可设置为：年末、每月、不检查；如果设置为年末，则前11月结账时不检查实时凭证，12月份结账时检查全年的实时凭证；如果设置为每月，则每月结账都会检查是否存在未生成凭证的实时凭证；如果设置为不检查，则结账时不检查未生成凭证的实时凭证。

如下图，参数设置为“年末”，如果本年度存在未生成凭证的实时凭证，则12月份结账时报错如下：

点击结账就直接会弹出如下截图所示的报错，而不是像nc在最后一步才弹出报错；

如果结账时出现以上报错，则可以在单据生成查询整年所有交易类型的临时凭证，对查询结果进行判断，对需要生成会计凭证的做生成处理，不需要生成的删除即可（注意：临时凭证删除后不可重算回来）。除了单据生成节点，还需要检查平台日志节点，同样查询全年所有交易类型，如果有报错信息，则判断是否需要生成凭证，如果需要生成，根据报错信息修改配置以后重新生成，如果不需要生成，则可直接删除。

注意

与会计平台相关的参数：GL130 本期关账，上游系统单据是否生成下期凭证。

是：总账本期关账后，会计平台的临时单据和业务系统的待审批单据在下次处理时，自动往后生成最近一个未关账期间的会计凭证；

否：用户以手工方式对单据进行处理：取消本期总账关账，手动生成当期会计凭证；不取消本期总账关账，手动生成最近一个未关账期间的凭证。

（四）结账（关账）检查断号空号

组织级参数GL033：检查凭证断号的环节。如果参数设置为关账或者结账，则关结账时会检查凭证断号空号，如下图：

注意

当凭证出现空号或者断号时，可以通过断号检查出凭证断号，若是凭证已经打印，那么手工调整凭证号，将新增的凭证手工补录为断号的凭证号；若是凭证没有打印，直接在凭证整理节点做凭证整理即可。

（五）结账（关账）检查现金流量

组织级参数GL108：（提前）关账时是否检查现金流量。如果参数设置为是，并且存在错误分析凭证时，则结账报错如下：

如果检查存在错误分析凭证，可以在现金流量查询节点通过“错误分析”进行查询，查询到错误分析凭证后重新对凭证做现金流分析即可。

注意

常见的错误分析类型是流入流出方向分析不正确：应该是现金流入的分析成现金流出，应该是现金流出的分析成现金流入。现金流量项目到底是流入还是流出是由现金流量项目节点的“现金流量项目类型”决定的。因此，如果出现错误分析，需要根据凭证的实际业务结合现金流量项目类型进行分析检查。

（六）结账(关账）检查主体账簿

组织级参数GL034：关账检查业务系统是否结账的核算账簿。如果参数值设置为空，则不检查，如果参数值设置为具体的财务核算账簿，那么，这个财务核算账簿在结账时，会检查各个业务系统的结账状态，如果业务系统没结账，则总账不允许结账。

点击结账就直接会弹出如下图所示的报错，而不是像nc在最后一步才弹出报错。

注意

个别业务系统：如应收管理、应付管理和费用管理，总账关账是否检查本系统结账状态除了受总账参数影响外，本身也有控制参数，如应收管理模块，有参数AR22：总账关账是否检查本系统结账状态。对于这几个模块，需要两个参数同时设置才能生效。

（七）结账检查重分类转账

如果自定义转账定义中设置了转账属性为重分类的凭证定义，则结账检查是否有未执行重分类转账。注意：无参数控制，必须检查。

（八）结账检查公有协同

组织级参数GL101协同凭证对方未确认,本方应不允许，如果设置为结账，则在结账时检查：

结账显示“当前期间仍有应协同未协同的公有协同凭证”，则无法结账。可在公有协同中心查询出待协同凭证，进行“协同生成”操作。

注意

1、以上2种报错，协同检查中一个本方已发起协同对方未确认，一个是本方应协同未协同，这两个是不一样的概念；

2、协同接收方有未确认的协同业务应不允许结账是有参数控制；

3、协同发起本方当前期间仍有应协同未协同的公有协同凭证。但该公司实际不想发送协同，可以在ismcloud提交问题，通过补丁解决。

（九）结账检查内部交易对账是否完成

集团级参数GL125：关账检查内部交易对账是否完成，参数可设置为是或否，如果设置为“是”，且设置了内部交易对账规则，则关账前当月数据必须全部勾对，同一内部交易对账规则下的金额或数量都需要对符，若是存在未对符，数据未两清的账簿不允许关结账；如果为否，则关账不检查。

通过参数控制不检查，或者在内部交易明细对账中勾选对符即可。

（十）结账检查与业务系统对账执行情况

在对账设置中有个项目“关账控制方式”，可设置为不检查、提示或控制。如果设置为“控制”，则当总账和业务系统存在未対符的数据，则不允许关结账；如果设置为“提示”，则关结账时会给出提示信息，但不影响关结；如果设置为“不检查”，则关结账时不检查此项数据。

注意事项

总账结账环节有提前关账、关账和结账:

（一）提前关账

提前关账主要是针对某些科目做提前关账处理，提前关账后，将不允许这些科目再发生业务，其目的是为了保证后续业务的顺利进行，如对损益类科目进行提前关账，然后再进行损益结转，可以防止损益结转后损益类科目再有业务发生，保证业务的流畅性。在会计科目节点，勾选“提前关账”的科目即为提前关账科目。

关账节点击提前关账；

制单的时候，涉及到提前关账的科目业务发生的时候，凭证不允许保存；

提前关账和关账均采用整单控制规则，即一张凭证中只要有一条分录是满足控制条件的会计科目，则不允许该张凭证保存。

（二）关账

集团企业多人并发工作时，很难保证一个模块在月末处理时或处理后，当月数据不会再传入，容易形成模块间数据不一致，因此提供关账功能。系统关账以后，除了损益结转类凭证通过自定义结转生成凭证外，无法自制或导入凭证并且其他业务系统无法生成总账正式凭证。

增加凭证时系统检查凭证制单日期对应的会计期间是否已关账，如果没有关账，则增加凭证不受任何影响；如果已关账，则不允许录入或生成凭证，如下图所示。

（三）结账

结账前没有(提前)关账、关账处理的，结账时会自动做（提前）关账、关账处理；反结账不会反（提前）关账，需手工取消。

提前关账与关账情况如下图所示：

直接结账完之后，关账节点中关账与提前关账自动执行，显示如下：

结账节点取消结账:

反结账完之后，关账节点中关账与提前关账不能自动执行，需要手工点击反关账与反提前关账，显示如下：

取消结账

（一）反结账参数

反结账：取消本期间的结账。若系统参数GL030"是否允许反结账"选择了"否"，则不允许进行反结账。

（二）反结账注意事项

若是下年期初余额已经进行期初建账，那么不允许上年年末再进行反结账。需要取消期初建账才能进行上年年末的反结账。（注意：取消建账需要将下年的凭证数据全部取消记账，无需删除下一年的凭证数据）

上年反结账调整完数据之后，在下年期初余额需要重新进行年初重算，将调整之后的数据重新通过年初重算操作重算到本年期初余额。（注意：下年期初余额节点中涉及到手工录入的期初数据，则不允许再次通过年初重算来重算反结账调整的数据，否则会导致手工录入的期初数据全部清空）