滚动预测，促进企业可持续发展

“预测是管理之魂”。在如今这个变幻莫测的时代，做好企业的预测，现实中大部分危机和问题都可以解决或避免。有效的预测计划需要整合公司的愿景、战略、财务和运营计划，并朝着可持续性的方向进发。传统的年度静态预测往往花费大量时间和精力研究年度计划，再使用手动聚合数据和合并电子表格来生成报告，而这样一来，市场已经发生了巨大的变化，预测也面临过时的风险。在此背景下，滚动预测是一种更好的管理方法，帮助企业看到可持续的未来。

滚动预测（Rolling Forecasting）是一种财务报告方法，它使用历史数据来预测未来一段时间内的财务信息。有别于传统计划预算，滚动预测不会固定在财年年末制订，而是按照季或月不断滚动向前，提前预测到12、18或24个月的结果，这在瞬息万变的环境中具有极大的价值。滚动预测可以为财务规划和分析团队（FP&A）提供最新的业务实时视图，当决策者能够了解企业当下的业务动态，便可以准确地对未来可能发生的情况进行建模。与传统的静态计划不同，滚动预测可以始终以最新的计划来实现业务敏捷性，并通过创建情景规划来提高企业洞察力。

相较于传统的预算模型，实施滚动预测可以帮助企业看到具体的分析结果，因为它是基于数据驱动的计划。滚动预测在制定情景时会优先考虑市场份额等关键驱动因素，而非局限于财年内的某个时间点或单个项目来进行，这有利于企业领导者做出更有力的决策。滚动预测是一种动态的预测方法，因此能够提高企业地决策速度和实时洞察力，并减少人工和数据错误。它允许企业实时调整预测方式以应对业务趋势的影响，进而做出明智的决策，通过改进危机分析可以帮助企业更好地规避风险，改善团队的资源配置，而非局限于静态的预算模型中。

实施滚动预测，首先应该选择正确的预测范围，根据企业的业务数据以及行业需求，与业务周期保持一致，实现最佳的预测范围以帮助管理层积极应对企业未来发展。其次就数据驱动来建立滚动预测模型，并对多个假定场景进行建模，以确保业务与企业战略计划的一致性。在智达方通全面预算管理体系中，我们为客户构建了一个数据集成的多维数据分析平台，对于业务数据进行第一阶段的分析预测，发掘与目标数据的差距，从而合理配置资源。然后将阶段一的执行结果与预测偏差进行对比，优化预测方法，提升预测质量，进而逐步形成基于客户业务属性的分析模型，提高企业高效的决策能力。

以零售行业全面预算管理系统的搭建为例，随着经济环境的波动，零售行业也受到了一定的冲击，行业增速有所放缓。越来越多的零售行业转向线上线下一体化的新零售模式，以应对突如其来的公共卫生事件等危机。业务不断的发展对零售企业的经管能力提出了更高要求，因此智达方通团队针对零售行业战略落地难、预算工作量大、变化快、效率低等痛点，基于滚动预测建立全面预算解决方案。通过以业务为起点，提升资源配置的合理性及有效性，落实业财融合的要求，建立动态灵活的预算管理体系，更加及时有效的应对外部挑战，实现内部战略目标。通过多维数据库，为不同零售企业的业务模型构建不同维度的假设分析和情景规划，并实现积极、持续的规划和监控，为企业决策者同步实时信息。最终根据方案计划和执行分析，生成易于使用的报表，帮助企业领导者密切关注行业的数据状况。滚动预测的方式将零售行业全面预算系统与实际业务完美契合，支持公司预算管理多场景化构建，提高了企业可扩展性和敏捷性。

滚动预测是快速、动态且富有前瞻性的，但同时具有一定的挑战性。因此需要企业更加自动化且智能的分析预测的频率和工作计划。智达方通全面预算管理系统帮助各行各业的客户更正确地使用滚动预测，扩展规划范围，并迅速告知决策者未来的风险和盈利结果，助力企业朝着可持续的方向发展。