从SAP最佳业务实践看企业管理(176)-CO-181一般工厂期末结算
从SAP最佳业务实践看企业管理(176)-CO-181一般工厂期末结算
一般工厂期末结算(181)
执行工厂/中央结算流程确保所做的全部财务过帐都代表该期间的工厂活动。工厂中的日常活动是将不同财务凭证过帐到总分类帐和成本控制模块。此流程确保工厂中的所有活动都能正确显示，不会丢失任何财务过帐。一些数据（总库存值、总库存、评估类、价格控制标识和价格单位）是按期间管理的。对于要过帐到正确期间的值和货物移动，无论新期间何时开始都必须设置该期间。
为了确保正确报告这些数字，管理报表需要收到与差异、WIP和报废有关的工厂信息。不再活动的生产/加工订单需要标记为“已结算”以不允许将来过帐。流入中央结算流程，完成公司财务报表后，则表示此流程结束。
此文档涵盖按期间的产品成本控制和按订单的产品成本控制的期末结算。无论制造商使用的是加工订单还是生产订单，按订单的产品成本的结算过程都一样。有不同情况出现时，需要特别注释进行澄清。
流程步骤 | 业务角色 | 事务代码 | 预期结果 |
|---|---|---|---|
运行质量成本的分摊循环 | 企业管理经理 | KSU5 | 将质量成本分配到生产成本中心。 |
记录采购订单相关的应付帐款事务 | 应付帐款会计 | MIRO | 供应商负债已按GR/IR、PPV和/或小额差异抵销过帐进行过帐。 |
释放冻结的发票 | 应付帐款会计 | MRBR | 冻结发票已释放 |
确保完成库存移动(销售) | 参考203销售：期末结算操作 | ||
确保完成库存移动（生产） | 车间主任 | COGI | 已过帐所有货物移动。 |
确保完成生产事务 | 车间主任 | CO16N | . |
打开新MM期间 | 总帐会计 | MMPV | 上一月的MM值已结算。新MM期间已为过帐而打开。 |
为生产订单计算实际间接费用 | 成本会计 | CO43 | 已为生产订单过帐实际间接费用计算。 |
期末结算部分交货的生产订单联产品的初期结算 | 成本会计 | CO8A | 将成本从生产抬头传输到项目 |
在产品计算 | 成本会计 | KKAO | 为生产订单保存WIP计算 |
检查WIP计算 | 成本会计 | KKAQ | 已检查WIP计算 |
生产和加工订单差异计算 | 成本会计 | KKS1 | 计算期间的差异，并稍后在流程中进行结算。 |
产品成本收集器差异计算 | 成本会计 | KKS5 | 已计算此期间的成本收集器差异，可以在稍后的流程中结算这些差异 |
结算差异 | 成本会计 | CO88 | 将差异过帐到零订单并将其移动到CO-PA。将PP订单完全汇总到先前计算的WIP |
对汇总收集数据 | 成本会计 | KKRC | 数据已汇总 |
分析差异 | 成本会计 | KKB_HOE | 已使用一组报表分析差异 |
结算完成的生产订单 | 生产计划员 | CO02 | 标记已结算的生产订单，以便不再对其进行过帐 |
生产订单信息系统 | 生产计划员 | CO0IS | 需要供应商流程外的生产通知 |
执行到CO-PA的实际分摊 | 企业管理经理 | KEU5 | CO-PA产品线报表包含基于业务中定义的分配规则的PPV、杂项制造和报废值。 |
运行获利能力报表 | 企业管理经理 | KE30 |
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